TAMPICO, Tamaulipas.- Las Afores cumplen 20 años desde que se crearon con la Reforma a la Ley del Seguro Social el 1 de julio de 1997, desde entonces las comisiones que han cobrado las Afores han sido altas y fueron muy altas en los primeros 10 años de su existencia. Ya que en los primeros 10 años, si aportábamos 600 pesos mensuales en la cuenta individual, sólo se invertían 465 pesos y el resto se lo cobraba la Afore por concepto de comisiones.
Actualmente a pesar de que las Afores han disminuido las comisiones que cobran, éstas siguen siendo altas en comparación con otros administradores financieros nacionales e internacionales.
Además destaca el hecho de que el 70% de la población no tendrá derecho a una pensión por parte del Seguro Social porque el esquema de Afores (Administradoras de Fondos para el Retiro) requieren haber cotizado 24 años en el Seguro Social y se estima que menos del 30% de los trabajadores logran cumplir esa condición.
De acuerdo con el estudio realizado por la empresa consultora Lockton México, los trabajadores que cotizaron en el Seguro Social antes de esa fecha (1 de julio de 1997) podrán alcanzar una pensión del 60% de su último salario, pero los que cotizaron después de esa fecha recibirán alrededor de un 30% o menos.
El cambio en la Ley del Seguro Social consistió en que antes el cálculo de las pensiones era en base al sueldo de cotización de los últimos 5 años, la edad y el número de semanas cotizadas, las pensiones se calcularán con base en lo que cada trabajador haya acumulado en su cuenta individual y el número de años que se espera viva en su vejez.
En caso de que la pensión calculada fuese menor a aproximadamente $2,300 (pesos actuales), la pensión a otorgar se ajustará a esta última cantidad como pensión mínima garantizada.
Pero debido a que el nivel de aportación en la cuenta individual es del 6.5% del salario de cotización del trabajador, un nivel muy bajo, lo que resulta en que el 75% de los trabajadores, quienes cotizan con menos de 5 salarios mínimos (aproximadamente 12 mil pesos, en 2017) recibirán la pensión mínima cuando se jubilen.
Las Siefores
Actualmente existen en el sistema de Afores hay 11 Afores, donde las que dan mayor rendimiento actualmente en el rango de edad de 37 a 45 años son Profuturo con 7.66%, Sura con 7.33%, Banamex con 7%, PensionISSSTE 6.98%, Metlife 6.63%.
Mientras que las de menor rendimiento son: Inbursa 5.13%, Invercap con 5.87%, XXI Banorte con 6.30%, Azteca con 6.32%.
Las Afores invierten el ahorro de los trabajadores en 5 fondos de inversión las Siefores que los aplican en activos financieros que tienen plazos de 10 a 30 años, esto debido a que ese ahorro será usado en el retiro laboral del trabajador, cabe destacar que el 765 de los trabajadores en el sistema tienen menos de 50 años.
La inversión que aplican las Siefores con el ahorro del trabajador se hace en proyectos y empresas que en su mayoría ofrecen mejores rendimientos que cualquier otra alternativa de inversión.
La propia Consar encargada de regular a las Afores, admite que en épocas de volatilidad financiera, el valor diario de inversiones que madurarán en 10, 20 o 30 años, puede verse afectado por acontecimientos coyunturales pueden repercutir en el valor diario de variables relevantes como el tipo de cambio, las tasas de interés y los mercados accionarios. No obstante, los proyectos y empresas en los que se ha invertido, seguirán ahí a pesar de la volatilidad y tenderán a recuperar su valor real más temprano que tarde una vez que las condiciones vuelvan a la normalidad. “Eventos como los experimentados recientemente no son ni serán la primera ni la última vez que se experimenten periodos de fluctuaciones temporales en los mercados financieros, que con el tiempo, tienden a recuperarse como lo hicieron en otras coyunturas”.
Desde su entrada en vigor en 1997, el SAR ha acumulado 2,766.8 miles de millones de pesos (equivalentes a 14.41% del PIB), que son propiedad de 57 millones de mexicanos. La reinversión de los recursos permite que estos crezcan de manera importante y sostenida. Del total de activos,son alrededor del 42.9% (1,182.7 miles de millones de pesos) corresponden a rendimientos netos de comisiones.
Las Afores que más cuentas de ahorros acumulan son: XXI Banorte con 17,632,805 cuentas administradas, Banamex con 10,299,935, Coppel con 8,361,978 cuentas, Sura con 7,368,983 y Profuturo con 3,902,892 cuentas.
Pensiones desiguales
Revela Lockton México en su estudio que al cambiar y regular solamente algunos esquemas de pensiones de seguridad social o incluir sólo a las nuevas generaciones, se ha generado una gran desigualdad en los esquemas de pensiones y que el problema de garantizar el pago de las pensiones de la Seguridad Social no está aún resuelto.
Por ejemplo: De los trabajadores afiliados al seguro social que cotizaron antes de julio de 1997, la pensión promedio es de aproximadamente $4,500.
Mientras que de los trabajadores afiliados al seguro social que cotizarán a partir de julio de 1997 no se tiene aún una pensión pero se estima que será de aproximadamente $2,300 (expresada en pesos de 2017).
En el caso de los trabajadores afiliados al ISSSTE bajo la ley anterior, la pensión promedio es de aproximadamente $11,500 y de los trabajadores del Seguro Social, teniendo al IMSS como patrón y bajo el esquema anterior a cuentas individuales, $12,700 aproximadamente.
Para los trabajadores de Universidades Estatales, la pensión promedio es de $14,700 aproximadamente, aunque dependiendo de la Universidad, se otorgan pensiones desde $4,400 hasta $31,600 aproximadamente.
Y para trabajadores de CFE, bajo el esquema anterior a cuentas individuales, $33,400.
En el caso de los trabajadores de PEMEX, es de $36,200, bajo esquema anterior a cuentas individuales y de los trabajadores de Luz y Fuerza del Centro, asciende a $61,800.
En cuanto a los trabajadores del Consejo de la Judicatura Federal, $69,500, aunque no es para trabajadores afiliados a un esquema pero si forma parte de los programas de jubilación del gobierno, la pensión para adultos mayores es de $580.
Qué hacer
Lo recomendable para tener una vejez tranquila es adquirir alguna casa o departamento a nuestro nombre, tener una cuenta de inversión que permita contar con dinero de inmediato, una cuenta de ahorro de largo plazo, contar con una pensión de la seguridad social.
Además de adoptar una cultura del ahorro, y prevención.
Las contribuciones al sistema son demasiado bajas para garantizar beneficios pensionarios de más de 50% del salario final. Según los cálculos de la OCDE en su estudio sobre el Sistema de Pensiones, una tasa de contribución de 6.5%, en el mejor de los casos, puede llevar a una tasa de reemplazo de apenas 26% para el trabajador promedio. Esta baja tasa de reemplazo es, en su mayor parte, resultado de la baja tasa de contribución obligatoria. Se puede lograr una tasa de reemplazo de 50% con una probabilidad de 75 a 90%, aportando en promedio de 13 a 18% durante 40 años. Por lo tanto, recomiendan incrementar la tasa de contribución o cotización obligatoria, pero de manera gradual. Este aumento podría vincularse a aumentos
salariales, de tal manera que el trabajador no vea reducido su ingreso disponible.
Cualquier trabajador puede hacer cuatro tipos de contribuciones voluntarias en sus cuentas individuales: Contribuciones voluntarias de corto plazo: estas contribuciones pueden retirarse parcial o totalmente antes de la jubilación. El periodo mínimo para mantener estas contribuciones en la cuenta individual es de dos a seis meses después de haberlas realizado, dependiendo de la Afore.
También puede hacer contribuciones complementarias a las cuentas individuales de retiro: estas contribuciones solo pueden retirarse al jubilarse, en una sola exhibición, o pueden complementar la pensión del trabajador. Pueden deducirse del impuesto sobre la renta hasta cuatro veces el salario mínimo anual o 10% de los ingresos anuales, la cifra que resulte más baja.
Están las contribuciones voluntarias de largo plazo: estas aportaciones pueden retirarse solo a la edad de jubilación o en caso de discapacidad o incapacidad para el trabajo remunerado. Pueden deducirse del ingreso gravable de la misma manera que las contribuciones complementarias para el retiro. Además de las contribuciones a las cuentas especiales de “ahorro para el retiro”: estas aportaciones permiten diferir los pagos de impuestos hasta que sean retirados por parte del trabajador, lo cual puede hacerse cuando menos después de que transcurran cinco años a partir de la fecha de la aportación voluntaria. La cantidad anual máxima de las contribuciones que puede estar exenta de impuestos es de 152,000 pesos.
Aumenta la esperanza de vida
En México, como en muchos otros países, ha habido mejoras constantes en la esperanza de vida y una baja muy pronunciada en la tasa de fecundidad en las últimas décadas. La población mayor de 65 años aumenta más o menos al doble cada 20 años, aun cuando se prevé que su crecimiento se reduzca después de 2030. En conjunto, la proyección es un incremento de 3.7 millones en 1990 a 31.5 millones en 2050, lo cual implica una tasa de crecimiento anual promedio de 3.6% comparada con el 1.0% para la población total. Por consiguiente, se espera que la población mexicana envejezca mucho más rápido que el promedio de los países de la OCDE.
Acusan a las Afores
Estas administradoras no se han escapado de señalamientos, en Tamaulipas se interpusieron 22 denuncias en contra de las Afores por la retención excesiva del ISR a la hora de retirar el Fondo de Ahorro para el Retiro.
La Procuraduría de Defensa del Contribuyente en Tamaulipas reveló que al realizar el trámite con la Afore el trabajador le entregan el existente de su
Fondo para el Retiro, pero si le aplican una retención del ISR que se calcula en base a la resolución de la miscelánea fiscal, a la que le dan un tratamiento de los de más ingresos, esto no le permite aplicar deducciones.
“Entonces se ha logrado que la retención se dé en carácter integral de sueldos y salarios, de esta forma si pueden aplicar deducciones”, dijo Alfredo Serrano, delegado de la Prodecon en Tamaulipas.
Mencionó que es una práctica común el tener un exceso en la retención, han conseguido que 6 vayan a juicio y es muy probable que tengan una resolución favorable, por los 22 asuntos presentados en contra de las Afores en el estado suman 520 mil pesos que serán reclamados en juicio por parte de la Prodecon.
